개인사업자 종합소득세 신고 전, 꼭 챙겨야 할 절세 서류 7가지

매년 5월이 되면 어김없이 찾아오는

종합소득세 신고 시즌이에요.

 

저희처럼 프리랜서나 1인 사업자, 부동산 임대 수익이 있으신 분들,

그리고 배당소득이 있으신 분들까지!

모두 종합소득세 신고 대상자랍니다.

 

오늘은 신고기간, 준비서류,

그리고 제가 실제로 세무사님과 상담하며

꼭 챙기면 좋은 절세 서류까지 정리해드릴게요 😊

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📅 1. 종합소득세 신고기간은?

 

신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지예요.

대상자는 전년도(1월~12월)의 종합소득을

한꺼번에 신고해야 해요.

 

✔ 국세청 홈택스

✔ 손택스(모바일)

✔ 또는 세무사 대행으로 진행 가능해요.

 

예: 2024년 귀속 소득 → 2025년 5월에 신고

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👥 2. 누가 신고해야 하나요?

 

다음 중 하나라도 해당된다면 꼭 신고하셔야 해요.

• 프리랜서, 작가, 강사 등 인적용역 종사자

• 개인사업자

• 부동산 임대소득자

• 이자/배당소득 합계 2천만 원 초과자

• 기타소득자 (원고료, 인세 등)

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🧾 3. 기본 준비서류부터 체크해요

 

세무사님께 넘기기 전,

이 서류들은 미리 챙겨놓으면 좋아요.

• 신분증 또는 공동인증서

• 국세청 홈택스 소득자료

• 사업자등록증 사본 (사업자일 경우)

• 신용카드 및 현금영수증 매출자료

• 계좌 입금내역, 원천징수영수증

• 기타 수익 관련 증빙서류

 

간편장부 or 복식부기 장부

사업소득자라면 수입·지출을 정리한 장부도 준비되어 있어야 해요.

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💡 4. 절세를 위한 필수 서류 7가지

 

이제부터가 핵심이에요!

절세하려면 놓치지 말아야 할 서류들이 있답니다.

 

① 건강보험료 납입확인서

→ 공제 가능! 국민건강보험공단에서 출력 가능해요

 

② 국민연금 납입확인서

→ 역시 공제 가능 항목이에요

 

그외, 생명보험, 보장성 보험, 장애인전용보험 등 보험료

세액 공제도 가능해요

 

③ 연금저축·IRP 납입확인서

개인연금이나, 퇴직연금 계좌에 납입한 금액 공제 가능해요

→ 최대 700만 원까지 세액공제

 

④ 기부금 영수증

→ 법정/지정기부금 나뉘니 항목 확인해요

 

⑤ 의료비 지출내역

→ 부양가족 치료비도 공제 가능해요

 

⑥ 교육비 납입증명서

→ 자녀 학원비, 대학등록금 등 까지 포함돼요

 

⑦ 주택자금 이자상환 증명서

→ 전세대출 이자도 포함돼요

 

✔ 대부분 홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 불러올 수 있어요

 

🔸 업종별 추가 서류

 

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📌 5. 종합소득세 절세 꿀팁

• 경비처리 가능한 영수증은 모조리 모으기!

• 부양가족 공제 조건 확인하기 

• 연금계좌 납입은 4월까지 미리미리!

• 신고서 작성은 세무사 도움받으면 안전

 

실제로 저희도 신고 초안은 직접 했지만,

최종 신고는 세무사님과 검토했답니다.

숨겨진 공제항목도 찾아주시더라고요.

 

👀 꼭 알아두세요

• 신고 기한 넘기면 가산세 발생해요

• 종합소득세 환급 대상일 수도 있으니

세무사 상담 꼭 받아보세요!